水利部 农业部


关于加强水土保持生态修复促进草原保护与建设的通知


各流域机构，各省、自治区、直辖市水利（水务）厅（局）、农业（畜牧、农牧）厅（局），新疆生产建设兵团水利局、农业局：　　

　　为贯彻落实党的十六大和十六届三中全会精神，树立和落实科学发展观，统筹人与自然和谐发展，加快水土流失防治步伐，促进草原保护与建设，维护国家生态安全，保障经济社会可持续发展，现将有关事项通知如下：

　　一、充分认识搞好水土保持生态修复工作的重大意义

　　由于我国特殊的自然地理条件，以及长期以来以资源消耗为主的经济增长方式，导致许多地区植被破坏，90%的可利用草原退化，全国水土流失面积达356万平方公里。水土流失严重，带来了一系列生态环境问题，不仅影响国家生态安全，而且成为我国经济社会可持续发展的重要制约因素。建国以来，特别是改革开放以来，各级政府和广大群众投入了大量人力、物力和财力，开展水土保持和草原保护工作，取得了显著成绩，为改善水土流失地区农牧业生产条件和生态环境，发展农村经济，促进经济社会发展做出了重要贡献。但是，我国水土流失严重、草原生态恶化的趋势仍未得到根本扭转，不能适应新时期全面建设小康社会对水土保持和草原保护工作提出的新要求。因此，各级水利和农牧部门要进一步增强搞好水土保持和草原保护工作的紧迫感和责任感，认真总结经验教训，采取切实可行的措施，加快水土流失防治步伐，全面推进我国生态建设工作。

　　近年来，各地的成功实践证明，采取适当的人工措施,充分发挥大自然的力量，利用生态的自我修复能力，在较短的时间内可以实现大面积水土流失的初步治理和生态系统的初步恢复，是加快水土流失防治步伐，搞好草原保护和建设的一项重大举措，对于促进农牧业生产方式转变，发展农村经济，推动经济社会可持续发展，全面建设小康社会具有十分重要的意义。同时，草原保护对保持水土、涵养水源、改善生态具有非常重要的作用。各级水利、农牧部门要按照科学发展观的要求，在加强小流域综合治理和草原建设的同时，把生态修复作为当前水土保持和草原保护工作的一件大事，列入重要议事日程，切实加强组织领导、监督检查和指导，积极推进水土保持生态修复工作的开展。

　　二、抓紧制定生态修复规划

　　各级水利、农牧部门要会同有关部门组织制定本辖区水土保持生态修复规划，明确水土保持生态修复的目标与任务。规划要与水土保持生态环境建设、草原生态保护建设和牧区水利等规划相结合，经同级人民政府批准后作为指导水土保持生态修复工作的依据。近期应以江河源区、内陆河流域下游及绿洲边缘区、草原区、重要水源区、长城沿线风沙源区等区域为重点，在降雨条件较好、人口密度相对较小、水土流失相对较轻微的地区，大力推进水土保持生态修复工作。生态修复的对象主要是覆盖度为5-50%的低中覆盖度的草原、郁闭度小于40%的灌木地等地类。

　　三、组织开展科研和先进适用技术的推广

　　各级水利、农牧部门要组织有关科研单位开展对不同区域生态修复的机理与关键技术、优质抗逆草种选育、效益监测指标体系等课题的研究，制定生态修复技术规范。要积极推广优良草种、畜种及改良、秸秆养畜过腹还田、草田轮作、植被抚育更新、节水灌溉、草产品综合利用、围栏建设、免耕种植、鼠虫害防治等技术，搞好生态修复效益监测评价工作，指导与推动水土保持生态修复工作的健康发展。

　　四、进一步完善政策法规

　　各地要依据《水土保持法》、《草原法》等有关法律法规的规定，针对开展生态修复工作的要求，对乱开乱垦、乱挖乱采、超载过牧等行为，进一步制定操作性强的相关法规规章、管理办法和乡规民约。要严格基本农田和草原保护制度，坚持保护和利用相结合的方针，建立草畜平衡制度，大力推行禁牧、休牧、划区轮牧和舍饲圈养，逐步改变依赖天然草原放牧的生产方式，严格限制不合理的生产建设活动，为生态的自我修复提供保障。同时，要推动各地出台或完善税收、信贷、投资和能源等方面的优惠政策，促进广大农牧民转变生产方式，调动社会力量参与水土保持生态修复的积极性。

　　五、继续加大执法监督

　　各级水利、农牧部门要加强水土保持和草原执法队伍建设，继续加大执法监督力度。各地要按照《草原法》和《国务院关于加强草原保护与建设的若干意见》，进一步完善草原家庭承包经营制，推行以草定畜，逐步压减牲畜头数，实现天然草原的草畜平衡，加快畜种、畜群结构调整，防止超载过牧，促进草原植被恢复；要坚决禁止开垦草原的一切违法活动，严厉打击非法占用草原的行为，加大对乱采滥挖草原野生植物行为的打击力度，加强对各类非法破坏草原行为的监督检查；要坚决禁止超采地下水，防止因不合理开发利用水资源带来新的生态破坏问题；所有实施退耕还草、退牧还草、京津风沙源治理工程以及小流域综合治理等国家重点生态建设工程区，均必须严格按有关规定实行封山禁牧、休牧或划区轮牧。要加强对风沙区、草原区、山区和丘陵区等区域开发建设项目的监督管理，所有开发建设项目必须严格执行水土保持方案编报审批制度和水土保持设施同时设计、同时施工、同时投入运行的"三同时"制度。

　　六、加大宣传工作力度

　　要大力宣传搞好水土保持和草原保护工作在我国生态建设中的重要意义，增强全社会保持水土、保护草原的意识。宣传生态修复在防治水土流失、保护草原、改善生态环境等方面的重要地位和作用，注重发挥大自然的力量，依靠生态的自我修复能力恢复植被，保护草原，防治水土流失。要切实转变生态建设中重工程建设轻保护的观念，自觉转变不合理的生产方式，促进人与自然和谐发展。

　　七、切实加强部门配合与协作

　　各级水利、农牧部门要把人工治理同自然修复有机结合起来，按照各自职能分工加强协作,形成相互配合、互为支撑、共同发展的格局。在草原区，要加强以围栏和牧区水利为重点的草原基础设施建设，依据当地水资源的承载能力，合理开发利用水资源，建设节水灌溉饲草饲料地、人工灌溉草场，增加牧草供给能力。水利部门负责实施的小流域综合治理、节水灌溉饲草料地和牧区人畜饮水等工程，在项目安排与布局上要与农牧部门负责实施的草场围栏、饲草饲料地、人工草地、改良草地建设、舍饲养畜等项目相结合，为大面积实施围栏封育和划区轮牧创造条件。在南方土石山区和西北黄土高原等区域，基本农田建设、生态移民、小水电代燃料、农村沼气、小型水利水保等工程实施要与实施水土保持生态修复的区域有机地结合起来，切实解决好群众生产生活实际问题，为生态自我修复创造条件，促进经济社会与环境保护的协调发展。

水利部
农业部
2004年9月4日

中国保险监督管理委员会


关于印发《保险资金参与金融衍生产品交易暂行办法》的通知

保监发〔2012〕94号


各保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司：

　　为规范保险资金参与金融衍生产品交易，防范资金运用风险，维护保险当事人合法权益，我会制定了《保险资金参与金融衍生产品交易暂行办法》，现印发给你们，请遵照执行。
　　


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中国保监会

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2012年10月12日



保险资金参与金融衍生产品交易暂行办法


第一章 总 则

　　第一条 为规范保险资金参与金融衍生产品交易，防范资金运用风险，维护保险当事人合法权益，根据《中华人民共和国保险法》及《保险资金运用管理暂行办法》等法律法规，制定本办法。

　　第二条 在中国境内依法设立的保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司（以下统称保险机构）参与金融衍生产品交易，适用本办法。

　　第三条 本办法所称金融衍生产品（以下简称衍生品），是指其价值取决于一种或多种基础资产、指数或特定事件的金融合约，包括远期、期货、期权及掉期（互换）。

　　本办法所称金融衍生产品交易（以下简称衍生品交易），是指境内衍生品交易，不包括境外衍生品交易。

　　第四条 保险集团（控股）公司、保险公司可以自行参与衍生品交易，也可以根据本办法及相关规定，委托保险资产管理公司及符合中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）规定的其他专业管理机构，在授权范围内参与衍生品交易。

　　第五条 保险机构参与衍生品交易，仅限于对冲或规避风险，不得用于投机目的，包括：

　　（一）对冲或规避现有资产、负债或公司整体风险；

　　（二）对冲未来一个月内拟买入资产风险，或锁定其未来交易价格。

　　本条第（二）项所称拟买入资产，应当是保险机构按其投资决策程序，已经决定将要买入的资产；未在决定之日起一个月内买入该资产，或在上述期限内放弃买入该资产，应当在规定期限结束后或决定之日起的5个交易日内，终止、清算或平仓相关衍生品。

　　第六条 中国保监会将根据市场发展和实际需要，适时发布衍生品具体品种交易规定。

　　第二章 资质条件

　　第七条 保险集团（控股）公司、保险公司自行参与衍生品交易，应当符合以下要求：

　　（一）董事会知晓相关风险，并承担参与衍生品交易的最终责任；

　　（二）建立符合本办法规定的衍生品交易业务操作、内部控制和风险管理制度；

　　（三）建立投资交易、会计核算和风险管理等信息系统；

　　（四）配备衍生品交易专业管理人员，包括但不限于分析研究、交易操作、财务处理、风险控制和审计稽核等；

　　（五）其他规定要求。

　　第八条 保险集团（控股）公司、保险公司委托保险资产管理公司及其他专业管理机构参与衍生品交易，除符合第七条第（一）项外，还应当配备与衍生品交易相适应的监督和评价等专业管理人员。

　　保险资产管理公司及其他专业管理机构受托参与衍生品交易，应当符合本办法第七条第（二）项至第（五）项规定的要求。

　　第九条 保险机构参与衍生品交易，选择的交易结算等专业机构，应当符合中国保监会有关衍生品交易的规定。
　　

　　第三章 管理规范

　　第十条 保险集团（控股）公司、保险公司参与衍生品交易，董事会应当根据公司管理情况，制定授权制度，建立决策机制，明确管理人员职责及报告要求。

　　第十一条 保险机构自行或受托参与衍生品交易，业务操作制度应当涵盖研究、决策、交易、清算与结算等全过程，明确责任分工，确保业务流程清晰，环节紧密衔接。

　　第十二条 保险机构自行或受托参与衍生品交易，内部控制制度应当明确岗位职责，确保业务操作和风险管理流程可执行，关键岗位相互制衡，重点环节双人复核。

　　第十三条 保险机构自行或受托参与衍生品交易，风险管理制度应当纳入公司总体风险管理架构，能够覆盖衍生品交易前、中、后台，并符合本办法第四章规定要求。

　　第十四条 保险机构自行或受托参与衍生品交易，信息系统应当包括业务处理设备、交易软件和操作系统等，并通过可靠性测试。包括但不限于：

　　（一）投资管理部门与风险管理部门应当配置量化投资系统，计算对冲资产组合风险所需的衍生品数量，并根据市场变化，调整衍生品规模，逐步实现担保品动态调整；

　　（二）财务系统应当配备相应的衍生品估值与清算模块，会计确认、计量、账务处理及财务报告应当符合规定。保险机构委托托管银行进行财务核算的，应当确认托管银行的信息系统合规可靠。

　　第十五条 保险集团（控股）公司、保险公司参与衍生品交易，应当制定业务指引。该指引可以单独制定，也可以作为公司年度投资计划和投资指引的组成部分，包括但不限于以下内容：

　　（一）拟运用衍生品种类；

　　（二）使用衍生品的限制；

　　（三）风险管理要求。

　　第十六条 保险机构自行或受托参与衍生品交易，应当制定风险对冲方案，并经公司风险管理部门及有关决策人员审批。对冲未来拟买入资产的风险，应当逐项向风险管理部门报备拟买入资产的书面文件。

　　第四章 风险管理

　　第十七条 保险机构参与衍生品交易，应当建立动态风险管理机制，制定衍生品交易的全面风险管理制度与业务操作流程，建立实时监测、评估与处置风险的信息系统，完善应急机制和管理预案。

　　第十八条 保险机构参与衍生品交易，应当制定量化的风险指标，采用适当的计量模型与测评分析技术，及时评估衍生品交易风险。

　　第十九条 保险机构参与衍生品交易，应当根据公司风险承受能力，确定衍生品及其资产组合的风险限额，按照一定的评估频率定期复查更新。

　　保险机构应将风险限额分解为不同层级，由风险管理部门控制执行。对违反风险限额等交易情况，风险管理部门应当及时报告。确有风险对冲需求并需要灵活处理的，应严格履行内部审批程序。

　　第二十条 保险机构参与衍生品交易，应当密切关注外部市场变化，审慎评估价格变化趋势，及时调整衍生品交易方案，防范市场风险。

　　第二十一条 保险机构参与衍生品交易，应当建立交易对手评估与选择机制，充分调查交易对手的资信情况，评估信用风险，并跟踪评估交易过程和行为。

　　保险机构应当综合内外部信用评级情况，为交易对手设定交易限额，并根据需要采用适当的信用风险缓释措施。

　　第二十二条 保险机构参与衍生品交易，应当维持一定比例的流动资产，通过现金管理方法，监控与防范流动性风险。

　　第二十三条 保险机构参与衍生品交易，应当及时评估避险有效性。评估工作应当独立于决策和交易部门。评估衍生品价值时，应当采用市场公认或者合理的估值方法。

　　第二十四条 保险机构参与衍生品交易，应当制定有效的激励制度和机制，不得简单将衍生品交易盈亏与业务人员收入挂钩。后台及风险管理部门的人员报酬，应当独立于交易盈亏情况。

　　第二十五条 保险机构参与衍生品交易，应当在不同部门之间设立防火墙体系，实行严格的业务分离制度，确保投资交易、风险管理、清算核算、内审稽核等部门独立运作。

　　保险机构应当制定衍生品交易主管人员和专业人员的工作守则，建立问责制度。

　　第二十六条 保险机构参与衍生品交易，内部审计与稽核部门应当定期对衍生品交易的风险管理情况进行监督检查，独立提交季度和年度稽核报告。检查内容包括但不限于以下方面：

　　（一）衍生品交易活动合规情况；

　　（二）业务操作、内部控制及风险管理制度执行情况；

　　（三）专业人员资质情况；

　　（四）避险政策及有效性评估等。

　　第二十七条 保险机构参与衍生品交易，应当确保交易记录的及时、真实、准确与完整。记录内容包括衍生品交易决策流程、执行情况及风险事项等。
　　

　　第五章 监督管理

　　第二十八条 保险机构参与衍生品交易，应当向中国保监会报告，并提交以下书面材料：

　　（一）保险集团（控股）公司、保险公司自行参与衍生品交易，应当报送董事会批准参与衍生品交易的决议（以下简称董事会决议）、董事会的风险知晓函及本办法第七条第（二）项至第（五）项要求的书面证明文件。

　　（二）保险集团（控股）公司、保险公司委托保险资产管理公司及其他专业管理机构参与衍生品交易，委托人应当报送董事会决议、风险知晓函、相关委托协议及符合规定的专业人员资料，受托人应当报送符合本办法第七条第（二）项至第（五）项要求的书面证明文件，受托的其他专业管理机构还应当报送书面承诺函，承诺接受中国保监会的质询和检查，并如实提供衍生品交易的各种资料。

　　第二十九条 保险机构、其他专业管理机构参与衍生品交易，应当及时向中国保监会报告以下事项：

　　（一）修改本办法第十条至第十三条规定的各项制度；

　　（二）不再满足第十四条规定的业务系统和设备要求；

　　（三）不再满足中国保监会规定的专业人员配备要求；

　　（四）提前终止委托或到期后不再继续委托开展衍生品交易。

　　保险机构及其他专业管理机构在上述第（一）项情况下，应当报告制度修改情况；在上述第（二）项或者第（三）项情况下，应当暂停其衍生品交易，在明确期限内了结衍生品业务头寸，直至能够满足有关规定，并向中国保监会提交书面报告后，才可恢复相关业务。

　　第三十条 保险集团（控股）公司、保险公司应当按照规定向中国保监会报送以下报告：

　　（一）每个月结束后的10个工作日内，报送该月份衍生品交易的月末风险敞口总额、各类衍生品风险敞口金额，以及该月的风险对冲情况；

　　（二）每个季度结束后的30个工作日内，报送该季度衍生品交易的稽核审计报告；

　　（三）每个年度结束后的60个工作日内，报送该年度衍生品交易总结报告，内容包括但不限于衍生品交易总体风险、对冲有效性及合规情况等；

　　（四）及时报告衍生品交易违规行为、重大风险或异常情况，及采取的应对措施；

　　（五）中国保监会规定的其他材料。

　　本条所指的各项报告应当包括保险集团（控股）公司、保险公司以自己名义开展衍生品交易和委托保险资产管理公司及其他专业管理机构开展衍生品交易的情况。

　　第三十一条 中国保监会依法对保险机构、其他专业管理机构参与衍生品交易，开展现场和非现场检查。

　　第三十二条 保险机构违反规定参与衍生品交易的，中国保监会将依法对相关机构和人员给予行政处罚。

　　其他专业管理机构违反有关法规和本办法规定的，中国保监会将记录其不良行为；情节严重的，中国保监会有权责令保险机构予以更换。

　　涉嫌犯罪的相关机构和人员，中国保监会将依法移送司法机关查处。

　　第三十三条 保险集团（控股）公司、保险公司参与境外衍生品交易，应当遵守保险资金境外投资规定，委托境外投资管理人，按照授权开展相关业务，并将衍生品交易纳入其业务管理体系。

　　第三十四条 保险机构受托管理的非保险资金，可以依照合同约定，参照本办法执行。

　　第三十五条 本办法由中国保监会负责解释。

　　第三十六条 本办法自发布之日起施行。