务院国有资产监督管理委员会


关于2012年中央企业开展全面风险管理工作有关事项的通知

国资厅发改革〔2011〕74号


各中央企业：

　　2012年，中央企业改革发展面临的形势仍将十分复杂。中央企业作为国民经济的重要支柱和骨干力量，在加快转变经济发展方式、推进经济结构战略性调整以及增强国家综合实力等一系列重大工作中将承担更加重要的使命和责任。为进一步促进中央企业更好地适应国内外形势的变化，不断提高风险管控能力，确保持续健康稳定发展，现就2012年中央企业开展全面风险管理工作的有关事项通知如下：
　　一、切实加强对未来风险总体形势的研判
　　各中央企业要紧密围绕企业发展战略，结合“做强做优、培育具有国际竞争力的世界一流企业”目标的要求，加强对未来中长期所面临风险的全局性、趋势性研判，准确定位风险管理工作的方向和重点，切实为企业实现经营目标提供支撑和保障。要及时把握并深入分析国内外形势的变化，如主权债务危机蔓延、地缘政治更趋复杂、国际贸易保护主义持续升温以及国际市场竞争更趋激烈等因素对企业经营发展的影响，提高企业对经营环境变化的敏锐性和对发展趋势的预判能力，及时调整当期经营策略和应对措施，确保企业抓住机遇，合理控制风险，为企业创造更大价值。要认真总结近一段时期以来企业内外部发生的各类重大风险损失事件典型案例，从中汲取经验教训，举一反三，采取切实有效的应对措施加以改进，杜绝类似事件在本企业重复发生。
　　二、进一步健全风险评估常态化机制
　　各中央企业要进一步健全风险评估机制，强化“企业体检”制度。董事会（经理办公会议）负责督导本企业进一步完善风险评估常态化机制，企业“三重一大”、高风险业务、重大改革以及重大海外投资并购等重要事项应建立专项风险评估制度，在提交决策机构审议的重要事项议案中必须附有充分揭示风险和应对措施的专项风险评估报告，企业风险管理职能部门要坚持对上述重要事项的风险评估进行程序性合规审核。要进一步重视风险量化分析工作，逐步提升重大风险关键成因量化分析水平，更好地发挥风险量化工具作为重大决策依据的作用。企业应紧密围绕发展战略和年度经营目标，在开展年度风险评估的基础上，结合经营环境的变化，适时开展风险评估，建立定期和不定期的“企业体检”制度，不断提高风险评估的准确性和时效性。
　　三、真正做到全面风险管理与日常经营管理的深度融合
　　各中央企业董事会（经理办公会议）要切实督导本企业建立健全全面风险管理体系，完善内部控制，并就本企业全面风险管理的有效性向国资委负责，总经理对企业全面风险管理的有效性向董事会负责。要进一步健全风险管理组织体系，加强风险管理职能部门与各业务单位、审计部门的协同配合，切实把风险管理的责任层层落实到位。要结合“三重一大”决策、惩防体系建设、内部控制系统建设、经营管理和制度流程建设等日常管理工作，进一步完善风险管理策略和解决方案，健全事前、事中、事后的风险管控措施，完善针对各项重大风险发生后的危机处理计划，确保经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果。要逐步建立健全重大风险监测预警指标体系，实现对重大风险管理全过程的动态监控。要重视风险管理信息系统建设，进一步提升风险管理信息系统与其他业务管理信息系统的集成度，不断提高风险管理信息化水平。要加强企业风险管理文化建设，进一步增强全员风险管理意识，促进企业建立系统、规范、高效的风险管理机制。要探索开展风险管理评价工作，逐步将风险管理考核纳入企业绩效考核体系，进一步促进全面风险管理与日常经营管理工作的深度融合。
　　四、建立并完善全面风险管理报告制度
　　各中央企业要建立健全内部全面风险管理报告制度，通过报告机制及时掌控企业所属各层级单位风险变化趋势、重大风险管控进展和成效，确保各类风险信息沟通顺畅、共享及时，提高风险管理报告的时效性和有效性。要结合企业年度工作会议、预算计划会议以及月度、季度经营活动分析会议等例行工作机制，建立适时风险分析、提示、报告和通报机制，并确保与重大风险管控相关的报告能及时直接送达企业最高决策层和经营层。在此基础上，国资委将逐步建立完善中央企业重大风险动态监控和报告制度。
　　2012年，中央企业可在总结经验、进一步深入开展全面风险管理工作的基础上，继续自愿向我委报送全面风险管理年度报告，我委将继续编制汇总分析报告和专项分析报告，供委领导、各厅局、监事会及各中央企业负责人参考。2012年拟报送年度报告的中央企业请于2012年4月30日前将经董事会（总经理办公会议）审议通过的报告纸质版2份（附光盘电子版）报送我委企业改革局。工作基础较好的企业，可自愿向我委报送半年度、季度全面风险管理工作进展情况报告。
　　联系人：国务院国资委企业改革局 李前艺 李军
　　联系电话：63193095
　　附件：2012年度中央企业全面风险管理报告（模本）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　国务院国有资产监督管理委员会办公厅
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○一一年十一月七日

2012年度中央企业全面风险管理报告（模本）


一、 2011年度企业全面风险管理工作回顾
（一） 企业全面风险管理工作计划完成情况。
简要说明本企业2011年度全面风险管理工作计划执行情况，以及企业董事会或经理办公会议对年度全面风险管理工作成效的评价。
（二） 企业重大风险管理情况。
逐一简要说明2011年度本企业重大风险的管理情况。如有重大风险事件发生，请就至少1件已有调查结论的事件，说明产生原因、发生后的影响、解决方案及今后避免再次发生的应对措施。
（三） 重大风险管理解决方案的监督检查情况。
对重大风险管理解决方案的实施情况进行监督，以及对风险管理有效性进行检验，并根据变化情况和存在的缺陷及时加以改进的有关情况。
（四） 内部控制系统建设情况。
简要说明本企业及所属上市公司内部控制系统建设有关情况（上市公司情况可以经披露的内控合规报告代替）。
（五） 风险管理信息化有关情况。
简要说明本企业风险管理信息系统的覆盖范围、主要功能、重大风险监控、与企业现有管理信息系统对接情况以及下一步工作计划等。
（六） 建立健全全面风险管理体系其他有关情况。
1. 本企业风险管理文化建设情况（包括企业内部建立风险评估机制、全面风险管理体系建设与惩防体系建设对接等情况）。
2. 本企业风险管理组织体系建设情况（包括董事会及履行风险管理职责的专门委员会、经理办公会议及下设风险管理专门议事机构设立、成员、职能及履职情况）。
3. 本企业开展风险管理评价或考核有关工作情况。
二、 2012年度企业风险评估情况
（一） 结合2012年度本企业经营目标，简要描述本企业2012年面临的内外部环境因素的变化，并就其对经营目标的影响进行总体研判和简要分析。
（二） 企业开展2012年度风险评估的范围、方式及参与人员等有关情况。
（三） 按照企业风险分类，列示企业2012年度风险评估的结果，以及经评估确定的重大风险（以附件形式列示企业在分析风险发生的可能性、发生后对企业目标的影响程度时，所采用的评估标准）。
（四） 简要说明企业对重大风险关键成因进行量化分析的情况（包括建立分析、预测模型等）。
（五） 按照风险事件发生的可能性和发生后对企业目标的影响程度两个维度，将企业2012年度的重大风险绘制成风险坐标图。
三、 2012年全面风险管理工作计划及重大风险管理情况
（一） 2012年企业全面风险管理工作计划。
1. 董事会或经理办公会议对本企业2012年度全面风险管理工作提出的要求。
2. 企业2012年度全面风险管理工作计划（包括所属主要子企业推进全面风险管理工作计划）。
（二） 重大风险管理情况。
1. 重大风险描述。
根据企业2012年度风险评估的结果，从风险类别、风险源（要求具体到产生的单位、项目、业务、管理活动）、风险成因、风险发生后对企业的影响等方面，逐一对重大风险进行简要描述。
2. 重大风险管理策略和解决方案。
（1） 风险管理策略。包括企业对每一项重大风险的风险偏好、风险承受度及据此确定的风险预警指标等。
（2） 风险解决方案。包括风险管理现状诊断（已有的相关制度、流程、控制措施的设计和执行情况、存在的问题和缺陷等）、责任主体、关键节点、拟采取的管控措施（包括事前、事中、事后以及危机处理计划等）。
3. 企业2012年度重大风险同2011年度相比的变动情况及原因。
四、 有关意见和建议
（一） 需要国资委协调解决的有关重大风险问题。
（二） 对国资委推动中央企业全面风险管理工作的意见和建议。

山东省济南市人大常委会


济南市志愿服务条例

（2006年5月26日济南市第十三届人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过
2006年7月28日山东省第十届人民代表大会常务委员会第二十二次会议批准）

第一章 总则

第一条 为了规范志愿服务活动，促进志愿服务事业发展，保障志愿者、志愿服务组织和志愿服务对象的合法权益，推动和谐社会建设，根据宪法和法律法规的有关规定，结合本市实际，制定本条例。
第二条 本市行政区域内的志愿者、志愿服务组织及其志愿服务活动适用本条例。
第三条 本条例所称志愿服务是指出于本人自愿，经志愿服务组织安排，无偿为社会和他人提供服务与帮助的行为。
本条例所称志愿服务组织是指依法设立的，从事志愿服务活动的社会团体和其他非营利性社会组织。
本条例所称志愿者是指在志愿服务组织登记注册的,为社会和他人提供志愿服务的个人。
第四条 市和县（市、区）应当建立志愿服务工作委员会，指导、协调本行政区域内的志愿服务活动。
第五条 志愿服务应当遵循合法、自愿、无偿、诚信的原则。
第六条 各级人民政府应当鼓励和支持志愿服务活动，为志愿服务活动提供必要的保障。
第七条 国家机关、社会团体、企业事业单位及其他组织应当鼓励和支持志愿服务活动，宣传志愿服务精神，维护志愿者和志愿服务组织的合法权益。

第二章 志愿者

第八条 志愿参加志愿服务的个人可以向志愿服务组织提出申请，经志愿服务组织核准，登记注册成为志愿者。
第九条 志愿者应当履行以下义务：
（一）履行志愿服务承诺；
（二）尊重志愿服务对象的意愿，不得损害志愿服务对象的合法权益；
（三）不得向志愿服务对象收取或者变相收取报酬；

（四）在服务期间不得接受志愿服务对象的捐赠；
（五）不得以志愿者身份从事营利性活动；
（六）维护志愿者和志愿服务组织的形象和声誉。
第十条 志愿者享有以下权利：
（一）参加志愿服务活动；
（二）参加与志愿服务有关的培训；
（三）对志愿服务组织的工作提出建议、批评并进行监督；
（四）请求志愿服务组织帮助解决在志愿服务活动中遇到的困难；
（五）有困难时优先获得志愿服务；
（六）自愿退出志愿服务组织。
第十一条 未成年人申请加入志愿服务组织成为志愿者，需经其监护人同意。
未成年人参加志愿服务活动需经其监护人同意，并在成年人的指导下进行。

第三章 志愿服务组织

第十二条 志愿服务组织的设立、变更和注销应当依法办理，并应当向所在地志愿服务工作委员会备案，接受其指导。
市和县（市、区）志愿服务工作委员会应当向社会公告志愿服务组织的名称、住所、服务范围以及设立、变更、注销情况。
第十三条 国家机关以外的组织可以申请加入从事志愿服务的社会团体，成为单位会员。
第十四条 志愿服务组织的职责：
（一）建立健全开展志愿服务活动的各项措施和制度；
（二）负责志愿者的招募、培训、指导、管理、监督和表彰；
（三）制定志愿服务计划，组织、协调志愿服务活动；
（四）接受、使用和管理志愿服务的资金、物资；
（五）为志愿者提供必要的帮助，维护志愿者的合法权益；
（六）开展志愿服务活动的宣传、合作与交流。
第十五条 志愿服务组织招募志愿者应当向社会公告招募人数、条件，服务时间，服务内容，服务对象，培训使用，管理考核等必要事项。
第十六条 志愿服务组织应当安排志愿者从事与其年龄、技能和身体状况相适应的志愿服务。
第十七条 志愿服务组织应当发给志愿者志愿服务证和志愿者标志，并建立志愿者档案，如实记录志愿者的志愿服务情况。
志愿服务证和志愿者标志的式样、制作、使用及管理由市志愿服务工作委员会规定。未经授权，任何单位和个人不得擅自制作、销售、使用。

第四章 志愿服务活动

第十八条 志愿服务主要包括帮残助弱、扶贫济困、支教助学、环境资源保护、抢险救灾、救死扶伤、治安防范、法律援助、社区服务和大型社会活动等服务。
第十九条 需要志愿服务的个人或者单位可以向志愿服务组织提出申请。申请人为无民事行为能力、限制民事行为能力的，由其监护人代为申请。
第二十条 志愿服务组织根据申请人的申请和实际情况，经确认后提供力所能及的志愿服务；不能提供志愿服务的，及时答复申请人。
第二十一条 志愿服务组织在开展志愿服务活动时应当使用志愿服务标识。
志愿者在从事志愿服务活动时，应当佩带志愿者标志。
第二十二条 志愿服务组织和志愿服务对象应当根据实际情况，为志愿者提供与志愿服务相适应的支持和保障。
志愿者、志愿服务组织与志愿服务对象之间，可以根据需要订立志愿服务协议。
第二十三条 重大志愿服务活动由志愿服务工作委员会负责协调，志愿服务组织应当服从其安排。
第二十四条 为倡导广泛开展志愿服务活动，确定每年三月五日至三月十一日为志愿服务活动宣传周。

第五章 志愿服务保障

第二十五条 市和县（市、区）人民政府应当对志愿服务活动提供必要的资助。鼓励个人、法人和其他组织对志愿服务组织和志愿服务活动进行捐赠。捐赠人依法享受相关优惠。
第二十六条 志愿服务经费的使用和管理应当接受政府有关部门、捐赠人和志愿者的监督。
志愿服务经费应当专款用于志愿服务事项。志愿服务经费的使用有约定的，应当按照约定使用。任何单位和个人不得贪污、侵占、挪用或者截留志愿服务经费。
第二十七条 国家机关应当鼓励和支持公务员参加志愿服务活动，并对志愿服务工作给予支持。
第二十八条 国家机关招考公务员、国有企业事业单位招聘人员、学校招生时，对符合规定的志愿者可以优先录（聘）用、录取。
第二十九条 新闻媒体应当开展志愿服务的公益性宣传。
第三十条 市和县（市、区）人民政府、志愿服务工作委员会应当对表现突出的志愿者、志愿服务组织以及对志愿服务活动作出突出贡献的单位和个人予以表彰和奖励。

第六章 法律责任

第三十一条 志愿者按照志愿服务组织的安排在志愿服务活动中因过错给服务对象造成损害的，由志愿服务组织依法承担民事责任。志愿服务组织承担民事责任后，可以依法向志愿者追偿。
志愿服务对象在接受志愿服务时，因故意或者过失对志愿者、志愿服务组织造成损害的，应当依法承担责任。
第三十二条 贪污、侵占、挪用或者截留志愿服务经费的，依法追究法律责任。
第三十三条 未经授权制作、销售、使用志愿者标志，或者利用志愿服务组织、志愿者的名义、标志进行商业或者非法活动的，有关部门应当予以制止，并依法追究其责任。

第七章 附则

第三十四条 本条例自2006年10月1日起施行。